Ang panganib ay likas sa anumang pagpapatakbo sa negosyo at ang mahusay na pamamahala ng peligro ay mahalaga kung makikilala mo at ititigil ang pagtagas ng kita mula sa iyong negosyo. Sa iba't ibang uri ng mga panganib na maaaring harapin ng iyong negosyo, ang panganib sa pananalapi ay may pinakamabilis na epekto sa iyong mga daloy ng pera at linya. Maaari mong asahan ang mga panganib na ito at itungo ang mga ito sa pass na may isang matatag na plano sa pamamahala ng panganib sa pananalapi.
Ano ang Panganib sa Pananalapi?
Anumang bagay na nauugnay sa pera na dumadaloy sa loob at labas ng negosyo ay isang panganib sa pananalapi. Dahil ang listahan ng mga potensyal na peligro ay napakahaba, karamihan sa mga analista ay inilalagay ang mga ito sa isa sa apat na kategorya tulad ng sumusunod:
Panganib sa Pamilihan
Tulad ng ipinahihiwatig ng pangalan, ang isang peligro sa merkado ay anumang peligro na lalabas sa merkado kung saan nagpapatakbo ang iyong negosyo. Halimbawa, kung ikaw ay isang brick-and-mortar na tindahan ng damit, ang pagtaas ng pagkahilig ng mga customer na mamili sa online ay isang panganib sa merkado. Ang mga negosyong umangkop upang maihatid ang karamihan ng tao sa online ay may mas mahusay na pagkakataon na mabuhay kaysa sa mga negosyong nananatili sa offline na modelo ng negosyo.
Mas pangkalahatan at kung anong sektor ka, ang bawat negosyo ay may panganib na mapalaki ng mga kakumpitensya. Kung hindi ka makakasabay sa mga uso sa consumer at mga pangangailangan sa pagpepresyo, malamang na mawalan ka ng pagbabahagi sa merkado.
Panganib sa Credit
Ang panganib sa kredito ay ang posibilidad na mawalan ka ng pera dahil may isang taong nabigo na gumanap alinsunod sa mga tuntunin ng isang kontrata. Halimbawa, kung naghahatid ka ng mga kalakal sa mga customer sa 30-araw na mga tuntunin sa pagbabayad at ang customer ay hindi nagbabayad ng invoice sa oras (o sa lahat), nakaranas ka ng panganib sa kredito. Dapat panatilihin ng mga negosyo ang sapat na mga reserba ng cash upang masakop ang kanilang mga account na mababayaran o makakaranas sila ng mga seryosong problema sa pagdaloy ng cash.
Panganib sa Liquidity
Kilala rin bilang peligro sa pagpopondo, saklaw ng kategoryang ito ang lahat ng mga panganib na nakasalamuha mo kapag sinusubukan mong magbenta ng mga assets o makalikom ng mga pondo. Kung may isang bagay na nakatayo sa iyong paraan ng pagtataas ng mabilis na salapi, pagkatapos ito ay naiuri bilang isang peligro sa pagkatubig. Ang isang pana-panahong negosyo, halimbawa, ay maaaring makaranas ng mga makabuluhang kakulangan sa daloy ng salapi sa off-season. Mayroon ka bang sapat na cash na isantabi upang matugunan ang potensyal na peligro sa pagkatubig? Gaano kabilis maaari mong magtapon ng lumang imbentaryo o mga assets upang makuha ang cash na kailangan mo upang mapanatili ang mga ilaw?
Kasama rin ang peligro sa likido peligro sa pera at panganib sa rate ng interes. Ano ang mangyayari sa iyong cash flow kung biglang nagbago ang exchange rate o rate ng interes?
Operasyong panganib
Ang peligro sa pagpapatakbo ay isang term na mahuli ang lahat na sumasaklaw sa lahat ng iba pang mga panganib na maaaring makatagpo ng isang negosyo sa pang-araw-araw na pagpapatakbo nito. Ang paglilipat ng tauhan ng kawani, pagnanakaw, pandaraya, demanda, hindi makatotohanang mga pagpapakita sa pananalapi, hindi magandang pagbadyet at hindi tumpak na mga plano sa marketing ay lahat ay maaaring magdulot ng peligro sa iyong pang-unahan kung hindi inaasahan at hinahawakan nang tama.
Ano ang Pamamahala sa Panganib sa Pananalapi?
Ang pamamahala sa peligro sa pananalapi ay ang proseso ng pag-unawa at pamamahala ng mga panganib sa pananalapi na maaaring kakaharapin ng iyong negosyo alinman sa ngayon o sa hinaharap. Hindi ito tungkol sa pag-aalis ng mga panganib, dahil ilang mga negosyo ang maaaring ibalot sa kanilang sarili sa cotton wool. Sa halip, ito ay tungkol sa pagguhit ng isang linya sa buhangin. Ang ideya ay upang maunawaan kung anong mga panganib ang nais mong gawin, kung anong mga panganib ang mas gusto mong iwasan, at kung paano ka bubuo ng isang diskarte batay sa iyong gana sa panganib.
Ang susi sa anumang diskarte sa pamamahala ng panganib sa pananalapi ay ang plano ng pagkilos. Ito ang mga kasanayan, pamamaraan at patakaran na gagamitin ng iyong negosyo upang matiyak na hindi ito kukuha ng mas maraming peligro kaysa sa hinanda nito. Sa madaling salita, ipapaliwanag ng plano sa mga kawani kung ano ang maaari at hindi nila magagawa, kung anong mga desisyon ang kailangang lumala, at kung sino ang may pangkalahatang responsibilidad para sa anumang peligro na maaaring lumitaw.
Paano Mo Ipapatupad ang Pagkontrol sa Panganib sa Pinansyal?
Pinamamahalaan ng mga organisasyon ang kanilang panganib sa pananalapi sa iba't ibang paraan. Ang prosesong ito ay nakasalalay sa kung ano ang ginagawa ng negosyo, kung anong merkado ang pinapatakbo nito at ang antas ng peligro na inihanda nitong tanggapin. Sa puntong ito, nasa sa may-ari ng negosyo at direktor ng kumpanya na kilalanin at suriin ang peligro at magpasya kung paano pamamahalaan ang mga ito ng kumpanya.
Ang ilan sa mga yugto sa proseso ng pamamahala ng peligro sa pananalapi ay:
Pagkilala sa mga paglantad sa peligro
Nagsisimula ang pamamahala sa peligro sa pamamagitan ng pagkilala sa mga panganib sa pananalapi, at ang kanilang mga mapagkukunan o sanhi. Ang isang magandang lugar upang magsimula ay ang sheet ng balanse ng kumpanya. Nagbibigay ito ng isang snapshot ng utang, pagkatubig, pagkakalantad sa foreign exchange, panganib sa rate ng interes at kahinaan sa presyo ng bilihin na kinakaharap ng kumpanya. Dapat mo ring suriin ang pahayag ng kita at ang cash flow statement upang makita kung paano nagbabago ang kita at cash flow sa paglipas ng panahon, at ang epekto nito sa profile ng peligro ng samahan.
Ang mga katanungang magtanong dito ay kasama ang:
- Ano ang mga pangunahing mapagkukunan ng kita ng negosyo?
- Aling mga customer ang pinahahalagahan ng kredito ng kumpanya?
- Ano ang mga tuntunin sa kredito para sa mga customer?
- Anong uri ng utang ang mayroon ang kumpanya? Panandalian o pangmatagalan?
- Ano ang mangyayari kung tumaas ang mga rate ng interes?
Kinukuwenta ang pagkakalantad
Ang pangalawang hakbang ay upang makalkula o maglagay ng isang numerong halaga sa mga panganib na iyong natukoy. Siyempre, hindi sigurado ang peligro, at ang paglalagay ng isang numero sa pagkakalantad sa peligro ay hindi magiging eksakto. Ang mga analista ay may posibilidad na gumamit ng mga modelong pang-istatistiko tulad ng pamantayan ng paglihis at pagbabalik na pamamaraan upang masukat ang pagkakalantad ng isang kumpanya sa iba't ibang mga kadahilanan sa peligro. Sinusukat ng mga tool na ito ang halaga kung saan naiiba ang iyong mga puntos sa data mula sa average o mean.
Para sa maliliit na negosyo, makakatulong sa iyo ang software ng computer tulad ng Excel na magpatakbo ng ilang prangka na pagsusuri sa isang mahusay at tumpak na paraan. Ang pangkalahatang panuntunan ay mas malaki ang karaniwang paglihis, mas malaki ang peligro na nauugnay sa punto ng data o daloy ng cash na iyong binibilang.
Gumagawa ng isang "hedging" na desisyon
Matapos mong suriin ang mga mapagkukunan ng peligro, dapat kang magpasya kung paano ka kikilos sa impormasyong ito. Maaari ka bang mabuhay sa pagkakalantad sa peligro? Kailangan mo bang mapagaan ito o hadlangan laban dito sa ilang paraan? Ang desisyon na ito ay batay sa maraming mga kadahilanan tulad ng mga layunin ng kumpanya, ang kapaligiran sa negosyo, ang gana sa peligro at kung ang gastos ng pagpapagaan ay nabibigyang katwiran sa pagbawas ng peligro.
Pangkalahatan, maaari mong isaalang-alang ang mga sumusunod na hakbang sa pagkilos:
- Pagbawas ng pagkasumpungin ng cash-flow.
- Pag-aayos ng mga rate ng interes sa mga pautang upang mas may katiyakan ka sa iyong mga gastos sa financing.
- Pamamahala ng mga gastos sa pagpapatakbo.
- Pamamahala ng iyong mga tuntunin sa pagbabayad.
- Ang paglalagay ng mahigpit na mga pamamaraan sa pagsingil at pagkontrol sa kredito sa lugar.
- Pamamaalam sa mga customer na regular na umaabuso sa iyong mga tuntunin sa kredito.
- Pag-unawa sa pagkakalantad ng presyo ng iyong kalakal, iyon ay, ang iyong pagkamaramdamin sa mga pagkakaiba-iba sa presyo ng mga hilaw na materyales. Kung nagtatrabaho ka sa industriya ng paghakot, halimbawa, ang pagtaas ng presyo ng langis ay maaaring dagdagan ang gastos at mabawasan ang kita.
- Tinitiyak na ang mga tamang tao ay nabibigyan ng tamang trabaho na may tamang antas ng pangangasiwa, upang mabawasan ang peligro ng pandaraya.
- Ang pagsasagawa ng angkop na pagsisikap sa mga proyekto, halimbawa, isinasaalang-alang ang mga kawalan ng katiyakan na nauugnay sa isang pakikipagsosyo o magkasanib na pakikipagsapalaran.
Sino ang Namamahala sa Panganib na Pinansyal?
Sa isang maliit na negosyo, ang may-ari ng negosyo at mga senior manager ay responsable para sa pamamahala ng peligro. Ito ay kapag ang negosyo ay lumago upang isama ang maraming mga kagawaran at mga aktibidad na maaari mong nais na magdala ng isang dedikadong Financial Risk Manager upang pamahalaan ang panganib - at gumawa ng mga rekomendasyon para sa aksyon - sa ngalan ng kumpanya.
Ang Global Association of Risk Professionals ay kinikilala sa buong mundo bilang pangunahing accreditation para sa mga propesyonal sa Pamahalaang Panganib sa Panganib. Upang matanggap ang sertipikasyon ng FRM, ang mga kandidato ay dapat magkaroon ng karanasan sa trabaho na dalawang taon at pumasa sa isang mahigpit na peligro sa pagsusulit sa mga paksa ng panganib sa merkado, panganib sa kredito, panganib sa pagpapatakbo at pamamahala sa pamumuhunan. Magagamit ang mga detalye sa website ng GARP.
